В рамках операции под названием «ПРОДАТЬ ПРОДАЖУ» финансисты провинциального управления после обширных расследований, координируемых заместителем прокурора Франческо Калека и доктором Еленой Карузо из прокуратуры Болоньи, осуществили постановление о превентивном изъятии, изданное судья по предварительному расследованию на общую сумму 32 миллиона евро, касающуюся денежных средств, банковских остатков, недвижимости и акций компаний в провинциях Болонья, Модена, Терни и Сассари.
Мера предосторожности вступает в силу в конце сложных следственных действий, проводимых подразделением финансово-экономической полиции Болоньи и начатых в 2020 году, в результате налоговых проверок, проведенных в отношении четырех болонских компаний, занимающихся оптовым маркетингом ИТ-продуктов.
Расследования, проведенные на основе доступа компании и дома, опросов и получения налоговой и ИТ-документации, проливают свет на «карусельное» мошенничество, преступная схема которого в период с 2016 по 2019 год позволила бы уклониться от уплаты НДС на 44 миллиона евро, воспользовавшись преимуществами Законодательство ЕС о сделках внутри сообщества, которые «не облагаются налогом» для целей НДС.
В систему мошенничества, придуманную и внедренную 46-летним уроженцем Терни, постоянно проживающим в Болонье, были вовлечены XNUMX компаний, в основном полностью уклоняющихся от уплаты налогов, расположенных в Эмилии-Романье и остальной части Северной Италии.
Мошенник поставил своих доверенных лиц во главе нескольких компаний с задачей покупать ИТ-продукты у польской компании без уплаты НДС. Затем товары были проданы, только «секьюритизированные» и ниже себестоимости, другим компаниям, созданным специально для включения в цепочку продаж переходов и экономических субъектов, чтобы усложнить идентификацию незаконной схемы и виновных.
Мошеннический механизм позволил вовлеченным компаниям полностью уклониться от уплаты налогов, которые, помимо неуплаты НДС и непредставления налоговых деклараций, были вынуждены прекратить через несколько месяцев «деятельности» для оперативной замены. ИТ-продукты, продаваемые по очень конкурентоспособным ценам болонским компаниям, продавались таким образом. на линии получение значительной прибыли и неправомерных налоговых преимуществ как с точки зрения экономии налогов, так и крупных зачетов по НДС.
Итоги расследований позволили привлечь к ответственности 63 субъекта, ответственных по разным причинам за налоговые преступления, связанные с неуплатой НДС, выставлением и использованием счетов-фактур по несуществующим сделкам, непредставлением налоговых деклараций, преступлениями, частично совершенными в Болонском районе и частично в других регионах Италии.
Только для провинции Болонья была реконструирована серия фальшивых счетов-фактур, использование которых в декларации, для 210 миллионов, побудил местную прокуратуру вручить 10 уведомлений о завершении расследования лицу, совершившему мошенничество, и законным представителям компаний, работающих в районе Болоньи, оспаривая преступления, связанные с выставлением и использованием счетов-фактур за несуществующие операции, для которых наказание до 8 лет лишения свободы.
Проведенная акция еще раз демонстрирует приверженность Guardia di Finanza борьбе с мошенничеством с НДС и, в более общем плане, с уклонением от уплаты налогов, которое представляет собой серьезное препятствие для экономического развития, поскольку оно искажает конкуренцию и распределение ресурсов. подрывает доверительные отношения между гражданами и государством и наказывает за справедливость, вычитая пространства для вмешательства в пользу самых слабых социальных групп. Отсюда важность «хирургической» операции, проведенной Guardia di Finanza против полных неплательщиков налогов и мошенников.
